Skatteklasser 2025: Ideelle inntekter

I 2025 har IRS annonsert nye inntektsgrenser for sine syv skatteklasser, med en økning i inntektsgrensene på omtrent 2,7% for å justere for inflasjon. Dette kommer etter en 5,4% økning i 2024 og en rekordhøy økning på 7% i 2023.

Det blir stadig mer utfordrende å oppnå en inntekt i den øverste 1%-klassen, ettersom terskelen stadig øker ($650,000+). Men de som har inntektene sine som ikke holder følge med inflasjonen, kan i det minste forvente noe skattelettelse.

La oss ta en nærmere titt på inntektsskattetrinnene og standardfradragene for 2025. Deretter ser vi på de nye ideelle inntektstallene for enslige, gifte og pensjonister. For omtrent 50% av arbeidsstyrken i USA som betaler inntektsskatt, representerer disse klassene ofte den største løpende utgiften.

Hvis du har mer enn $250,000 i investerbare eiendeler, kan du ta fordel av et gratis konsultasjonsmøte med en økonomisk profesjonell hos Empower. Fullfør to gratis videomøter med rådgiveren innen 30. november 2024, og motta et gratis Visa gavekort på $100.

Etter en god periode på aksjemarkedet kan en ny resesjon være på vei. Det er alltid lurt å få en second opinion på hvordan investeringene dine er posisjonert, spesielt fra en profesjonell. Å snakke med en finansprofesjonell i 2013 hjalp meg med å øke nettoformuen min med ytterligere $1 million.

De syv føderale inntektsskattesatsene, som ble etablert av skattereformen i 2017, forblir som følger: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, og 37%. Før denne reformen var den høyeste marginalskattesatsen 39,6%.

Inntektsnivåene baseres på den skattepliktige inntekten, det vil si inntekten etter fradrag. Den skattepliktige inntekten beregnes ved å trekke fra standardfradraget eller detaljfradraget fra justert bruttosum.

Den ideelle inntekten for 2025 innen 24%-skatteklassen

I henhold til min mening bør den høyeste marginalskattesatsen en person bør sikte mot være 24%. Alt over $197,300 for enkeltpersoner og $394,600 for par i 2025 blir beskattet med 32%, noe som er en bratt økning på 8%.

Arbeider du i en stat med høye skatter, kan du risikere å betale nærmere 40% på hver dollar over 24%-trinnet. Høres det fristende ut å betale 40% eller mer av inntekten? Personlig ville jeg foretrukket å ikke jobbe hardere for den neste dollaren hvis jeg bare får beholde 60 cent av den.

Selv i den øverste delen av 24%-skatteklassen, støtter en rimelig total effektiv skattesats på 20%–25% et rettferdig bidrag til samfunnet. Å betale en fjerdedel av inntekten min for å støtte vårt land, er etter min mening rimelig.

Ingen grunn til å tjene store summer for å være lykkelig

Å tjene opptil $197,300 som enkeltperson eller $394,600 som par i 2025, støtter en velstående livsstil. Selv i områder med høye levekostnader, som Bay Area, gir en inntekt på $300,000 for en familie på fire et solid utgangspunkt.

Selv i byer der median huspris er over $1,000,000, kan du med en husholdningsinntekt i 24%-skatteklassen fortsatt ha råd til et hus, spare til pensjon, støtte barna og ta ferier. Hva mer trenger man egentlig?

Når den effektive skattesatsen din overstiger ~33%, avtar ofte motivasjonen for å tjene mer, ettersom høyere inntekter vanligvis krever betydelig mer arbeid og stress. Hvis muligheten byr seg, kan du gå for det, men å tjene langt over $200,000 per person eller $400,000 for par kan faktisk ikke forbedre livskvaliteten din. Å tjene mer kan til og med gjøre deg ulykkelig!

I stedet for å jage rikdom, vurder å gå av tidlig og være fri til å bruke tiden slik du ønsker.

Økningen av ekteskapsstraffen for skattegrensene i 2025

For 10%, 12%, 22%, 24% og 32%-skatteklassene er inntektsgrensene for gifte par som lever sammen dobbel så høye som for enkeltpersoner. Dette skaper skatteparitet og fjerner ekteskapsstraffen i disse klassene.

Men i 35%-klassen ser vi forskjellen. Terskelen for enkeltpersoner er $626,350, mens den kun er $751,600 for gifte. Hadde tersklene vært helt like, ville inntektsgrensen for gifte vært $1,252,700.

Par som tjener over $751,600 i samlet inntekt, kan møte en ekteskapsstraff på rundt 2% for hver dollar tjent over denne grensen. For eksempel ville et par med to $600,000 inntekter betale omtrent $8,968 mer enn to enkeltpersoner med denne inntekt. Selv om straffen kanskje ikke føles bratt på det øverste 1%-inntektsnivået, er det ikke ideelt når du allerede må håndtere over $300,000 i skatt!

Det er merkelig at regjeringen ikke tror på likestilling mellom ektefeller på tvers av inntektsnivåene.

Den ideelle inntekten for et gift par i 2025: $400K eksempelbudsjett

Jeg vil bruke $400,000 som en ideell bruttolønn for et gift par, et beløp som er lett å huske. Dessuten har demokratene uttalt at de ikke vil øke skattene for husholdninger som tjener $400,000 eller mindre. Det er godt å vite at det er en skattegrense på dette nivået.

Som vist i budsjettet, reduseres den skattepliktige inntekten ytterligere etter 401(k)-bidrag og det $30,000 standardfradraget. Jeg anslår at husstandens samlede skattekostnad er et rimelig $81,000, eller 25% total effektiv skattesats. Cash flow etter utgifter forbedres takket være detaljfradrag, men jeg bruker standardfradrag for enkelhets skyld.

Å betale opptil 24% marginal skatt er ideelt fordi:

• Du tjener nok til å leve et fantastisk liv og forsørge familien.
• Du kan maksimere bidrag til skattefordelaktige pensjonskontoer.
• Den marginale skattesatsen er høy nok til at du føler du bidrar til samfunnet.
• Den marginale skattesatsen er lav nok til at du fortsatt får beholde mer enn tre ganger inntekten din.
• Avhengig av bransjen, trenger du kanskje ikke å jobbe lange timer for å tjene inntekten som betaler 24% skatt.
• Du har fortsatt mulighet til å donere penger til saker du bryr deg om.
• Du kan komfortabelt eie et fint, men ikke overdådig hjem.
• Du kan komfortabelt spare og betale for barnas utdanning.
• Det er ikke en byrde for en familie på fire å betale for tre ukers ferie i året.
• Du kan sende barna dine til privat grunnskole og betale full skolepenger hvis du ønsker.
• Du kan kjøre en eller to trygge biler.

Standardfradrag for 2025

Standardfradraget for gifte par i 2025 er $30,000, en økning på $800 fra 2024. For enkeltpersoner er fradraget $15,000, opp $400. Til slutt gjør disse avrundede tallene det lettere å huske!

For hoder av husholdninger er fradraget for 2025 $22,500, en økning på $600 fra 2024.

I mitt eksempelbudsjett over har jeg brukt det $30,000 standardfradraget for enkelhets skyld. Men siden parets detaljfradrag overstiger dette beløpet, vil de ende opp med ekstra cash flow ved slutten av året.

Parets skattepliktige inntekt resulterer fra å trekke fra 401(k)-bidragene og standardfradraget. For å gi et klarere bilde av cash flow, legger jeg tilbake $30,000 standardfradrag, da det er en ikke-kontant kostnad.

Langsiktige kapitalgevinster skattesatser for 2025

I 2025 kan enkeltpersoner kvalifisere for 0% skatt på langsiktige kapitalgevinster hvis den skattepliktige inntekten er $48,350 eller mindre. For gifte par som lever sammen, er terskelen $96,700. Ikke dårlig!

Med det $30,000 standardfradraget, kan et gift par tjene opptil $126,700 ($96,700 + $30,000) og fortsatt betale 0% på langsiktige kapitalgevinster. For enkeltpersoner er grensen $63,350 ($48,350 + $15,000). Pass på—å overskride disse tersklene med selv en dollar utløser minimum 15% skatt på kapitalgevinster.

Med disse gunstige kapitalgevinstskattesatsene er det enda mer insentiv til å generere passiv investering inntekt. Langsiktige kapitalgevinster beskattes med betydelig lavere satser enn kortsiktige gevinster, med den mest betydelige forskjellen mellom 32% og 15% klassene. Å holde seg innenfor dette området kan maksimere besparelsene dine på kapitalgevinster.

Den ideelle inntekten for en pensjonist i 2025 og fremover

Fra et skatteperspektiv er en ideell bruttolønn for pensjonister i 2025 rundt $126,700 for gifte par eller $63,350 for enkeltpersoner. Dette nivået gjør at pensjonister fullt ut kan dra nytte av 0% skattesats på langsiktige kapitalgevinster på investeringsinntekt, så lenge den skattepliktige inntekten holder seg på eller under $96,700 (for gifte par) eller $48,350 (for enkeltpersoner).

Det meste av denne inntekten kan stamme fra:

• Social Security: Denne inntekten kan delvis eller fullt ut være skattefri, avhengig av andre inntektskilder.
• Kvalifiserte utbytter og langsiktige kapitalgevinster: Denne typen investeringsinntekt kan falle under 0%-skatteklassen opp til det ideelle inntektsnivået, som gjør at pensjonister kan ta ut investeringene sine på en skatteeffektiv måte.
• Skatteutsettende kontoer: Utbetalinger fra 401(k) eller tradisjonelle IRA-er kan bli skattet som vanlig inntekt, så en balanse mellom disse med kapitalgevinster og Social Security kan hjelpe til med å opprettholde en gunstig skatteposisjon.

Fordelene ved at pensjonister holder seg under terskelen

Ved å sikte mot et inntektsnivå som holder den skattepliktige inntekten innenfor 0% kapitalgevinster klassen og under 24% vanlig inntektsskatteklassen, kan pensjonister:

• Minimere føderal skattebyrde: Å holde seg innenfor disse tersklene kan hjelpe pensjonister å unngå høye marginalskattesatser på tilleggsgjeld.
• Maksimere porteføljens varighet: En skatteeffektiv uttaksstrategi lar pensjonister bevare mer av porteføljen sin ved å redusere årlige skatteforpliktelser. En pensjonist kan også være mer sikker på å øke sin trygge uttaksrate når ønskelig.
• Utnytte Roth-konverteringer: Hvis pensjonister finner seg selv med skattepliktig inntekt godt under terskelen, kan de vurdere små Roth-konverteringer for å håndtere fremtidige skatteforpliktelser uten å plassere seg selv i en høyere skatteklasse.

Personlig er jeg helt fornøyd med å betale en skattesats på 15% for langsiktige kapitalgevinster. Som et resultat ville det vært fint å tjene opptil $600,050 i kapitalgevinster i året. Men vi har fortsatt lang vei igjen.

Din oppfatning om skatter vil endre seg etter hvert som du blir eldre

I 20-årene og 30-årene aksepterte jeg å betale en føderal marginalskattesats på 32% til 39,6%. Med tid, energi, og et sterkt ønske om å bli millionær, var jeg villig til å ta på meg kostnaden for å bygge en nettoverdi som kunne generere passiv inntekt.

Da jeg forhandlet frem en generøs sluttpakke i 2012 i en alder av 34, falt inntekten min med 80% året etter. Selv om det stakk å tjene så mye mindre, var jeg begeistret for å betale 90% mindre i skatt! Det føltes fantastisk å nyte offentlige parker og gratis museer midt på dagen, og endelig dra nytte av hva mine seks sifret skatteoppgjør hadde finansiert.

Etter jeg fylte 40, begynte jeg å verdsette tiden min mye mer enn pengene. Med fødselen av mine barn og bortgangen av flere bekjente, føltes det ikke lenger verdt å presse seg over 24% marginalskattetærskelen.

Hvis du tjener godt, men føler deg utbrent, vurder å spare aggressivt i tre år til, og deretter trappe ned. Livet er for kort til å jobbe lange, stressende timer bare for å gi bort mer enn en tredjedel av inntekten din i skatter.

Måter å redusere skattebelastningen din på

Hvis du er en W2-arbeider som ønsker å redusere skattebyrden, her er noen effektive strategier å vurdere:

• Non-Qualified Deferred Compensation Plan (NQDC): Spør arbeidsgiveren din om de tilbyr en NQDC, som lar deg utsette en del av kompensasjonen din for fremtiden.
• Maksimer 401(k): Bidra med maksimalt til din skatteutsettende 401(k) hvert år, spesielt hvis du er i en høyere føderal skatteklasse.
• Doner verdifulle eiendeler: Bidra med verdifulle eiendeler til veldedighet gjennom en Donor-Advised Fund i stedet for kontanter for å maksimere skattemessige fordeler.
• Bidra til en HSA: Bruk en helseutgiftskonto (HSA) som et pensjonsverktøy hvis du har en helseforsikring med høy egenandel.
• Invester i oppstartsbedrifter: Direkte investeringer i oppstartsvirksomheter kan gi skattefordeler gjennom Qualified Small Business Stock (QSBS), men diversifisering er avgjørende for å håndtere risiko.
• Eie ditt primærbolig: Ta fordel av fradrag på boliglån og eiendomsskatt.
• Invester i Opportunity Zones: Eiendomsinvesteringer i bestemte opportunity zones kan tilby skattemessige fordeler.
• Starte en bedrift: Vurder å starte en bedrift for å dra nytte av fradragsberettigede driftskostnader.
• Utfør en Backdoor Roth IRA: Hvis du er arbeidsledig eller har et år med lav inntekt, kan du vurdere en backdoor Roth IRA konvertering for å dra nytte av lavere marginalskattesatser.
• Flytt til en stat med ingen inntektsskatter: Her er statene uten inntekts- eller arveavgift: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, og Wyoming.
• Arbeid i utlandet: The Foreign Earned Income Exclusion (FEIE) er en skattefordel som lar amerikanske borgere og bosatte utlendinger som arbeider i utlandet ekskludere et visst beløp av utenlandsk inntekt fra amerikansk føderal inntektsskatt. For skatteåret 2024 er den maksimale utenlandske inntektsunntaket $126,500 per person, og $253,000 for et gift par. Dette beløpet vil øke i 2025.

Lesere, hva er den maksimale føderale marginalskattesatsen du er villig til å betale? Hva mener du er den ideelle inntekten for å leve et godt liv som enkeltperson eller som gift par?

Diversifiser investeringene dine i eiendom

I tillegg til å investere så mye som mulig i 401(k), kan du også vurdere å diversifisere i eiendom. Du kan kjøpe din primære bolig, og du kan også investere i private eiendomsfond for ytterligere diversifisering.

Fundrise driver private eiendomsfond som hovedsakelig investerer i Sunbelt-regionen, hvor verdsettelsene er lavere og avkastningen høyere. Fokuset er på bolig og industriell kommersiell eiendom for å hjelpe investorer med å diversifisere og tjene passiv avkastning.

Fundrise forvalter for tiden over $3 milliarder for nesten 400,000 investorer. Jeg har investert $954,000 i private eiendomsfond siden 2016 for å diversifisere investeringene mine og tjene mer passivt. Etter at jeg fikk barn, ønsket jeg ikke lenger å håndtere så mange utleieeiendommer.

Fundrise har vært en langsiktig sponsor av Financial Samurai, og Financial Samurai har så langt investert over $270,000 i Fundrise. Med Trump i posisjon til å vinne presidentvalget, mistenker jeg at han vil innføre gunstige eiendomspolitikk gitt hans bakgrunn som eiendomsmagnat.

Få en gratis finansiell konsultasjon fra en profesjonell

Hvis du har over $250,000 i investerbare eiendeler, kan du avtale en gratis konsultasjon med en økonomisk profesjonell hos Empower. Gjennomfør to videokonsultasjoner før 30. november 2024, og motta et gratis Visa gavekort på $100. Det er ingen forpliktelse til å bruke deres tjenester etter dette. Kampanjen er utvidet med en måned. Dra nytte av dette.

Etter ett år i finanssektoren hadde jeg to gratis konsultasjoner med en økonomisk profesjonell hos Empower, som avdekket et stort blindpunkt. Jeg hadde 52% av porteføljen min i kontanter, og trodde jeg måtte investere som en konservativ 65-åring.

Den økonomiske profesjonelle minnet meg på at i en alder av 35, hadde jeg fremdeles mange finansielle muligheter foran meg. Innen tre måneder investerte jeg 80% av kontantene og brukte resten til å betale forskudd på en oppussingsbolig—begge beslutningene har betalt seg bra.

Uttalelsen er levert til deg av Financial Samurai (“Promoter”), som har inngått en skriftlig henvisningsavtale med Empower Advisory Group, LLC (“EAG”). Klikk her for å lære mer.

Abonner på Financial Samurai

Lyss og abonner på Financial Samurai-podcasten på Apple eller Spotify. Jeg intervjuer eksperter innen sine respektive felt og diskuterer noen av de mest interessante emnene på dette nettstedet.

Bli med 60,000+ andre og registrer deg for det gratis Financial Samurai nyhetsbrevet og innlegg via e-post. Bli smartere og mer kunnskapsrik hver uke.

Vennligst merk: Jeg er ikke en skatteekspert, bare en skatteentusiast siden 1996. Rådfør deg med en skatteekspert før du tar noen skattebeslutninger. Hvis du ser noe galt med tallene, ikke nøl med å påpeke det, så vil jeg rette det opp.